Revisión del 09:46 4 oct 2025

El módulo de Contabilidad incluye la operativa básica para la contabilidad tradicional, lo que implica la gestión de asientos de diario, mayores y balances.

Contabilidad

Registraciones

Comprobantes

- Carga y gestión de comprobantes.

Asiento de Diario

El Asiento de Diario es el registro contable base del sistema. Permite reflejar en los libros contables todas las operaciones económicas de la empresa —tanto las automáticas generadas por otros módulos, como las cargadas manualmente—.

¿Qué es un Asiento de Diario?

Un asiento de diario representa la registración contable de una o más transacciones, donde se detallan las cuentas afectadas, los importes correspondientes y la información complementaria necesaria para su trazabilidad.

Cada asiento se compone de una o más líneas, donde:

Las cuentas de débito se expresan con importes positivos.
Las cuentas de crédito se expresan con importes negativos.

¿Para qué sirve?

Sirve para registrar en forma estructurada todas las operaciones que impactan en la contabilidad, tales como:

Cobranzas y pagos.
Ajustes manuales o de cierre.
Revalorizaciones o diferencias de cambio.
Transferencias contables.
Cargas iniciales o de apertura.
Cualquier otra operación que requiera impacto directo en cuentas contables.

El asiento de diario garantiza la integridad del libro contable y la trazabilidad de los movimientos.

Flujo de carga

La carga de un asiento de diario se realiza en dos etapas:

1. Encabezado

En la primera pantalla se completan los datos generales del asiento:

Fecha: Fecha contable en la que se registra la operación.
Moneda: Moneda principal en la que se expresará el asiento.

Una vez completados estos datos, se habilita la siguiente pantalla.

2. Detalle

En la segunda pantalla se ingresan los datos específicos del asiento:

Descripción: Texto libre que describe brevemente el motivo o concepto del asiento.
Tipo de Cambio: Se utiliza cuando la moneda del asiento difiere de la moneda base contable.
Líneas de registración: Cada línea representa un movimiento contable individual con los siguientes campos:

Campo	Descripción
Cuenta	Cuenta contable afectada (de débito o crédito).
Importe	Valor monetario. Débito positivo, crédito negativo.
Vencimiento	Fecha de vencimiento asociada, si aplica.
Segmento	Segmento o unidad analítica a la que pertenece el movimiento.
Cliente / Proveedor / Empleado	Identificación de la contraparte, cuando el asiento se asocia a terceros.
Artículo	Elemento o producto relacionado con la transacción.
Factura / Documento	Referencia a un comprobante externo o interno.
Referencia / Observación	Campo libre para notas o aclaraciones adicionales.

Validaciones

Antes de guardar, el sistema valida que:

El asiento esté balanceado (la suma de débitos sea igual a la de créditos).
Todas las cuentas contables estén activas y pertenezcan al plan vigente.
Los campos requeridos según configuración estén completos.

Si el asiento no cuadra, el sistema no permite su registro.

Ejemplo

Fecha	Moneda	Descripción	Tipo de Cambio
04/10/2025	USD	Compra de insumos en dólares	42,30

Cuenta	Descripción	Importe	Segmento	Proveedor	Factura	Vencimiento
111101	Caja en USD	-1.000,00	(Ninguno)	(Ninguno)	(Ninguno)
510201	Compras de materiales	1.000,00	Producción	ACME Ltda.	FAC-00231	15/10/2025

Objetivo

El objetivo del Asiento de Diario es reflejar en los libros contables todas las operaciones con la mayor precisión y trazabilidad posible, asegurando:

Consistencia de saldos.
Claridad en el origen de cada movimiento.
Flexibilidad para ajustes y registraciones manuales.

Véase también

Asientos moneda única
- Diario en moneda funcional.
Duplicado / Reverso
- Copiar o revertir un asiento existente.
Consultas
- Consulta de registraciones.
Reporte
- Reporte de asientos.

Composiciones (Conciliaciones de cuentas)

Composiciones permite administrar y conciliar los movimientos que componen el saldo de las cuentas que tienen la propiedad Maneja items. Incluye la gestión de items pendientes, la creación de grupos, la emisión del reporte de items y la opción de exportar items para análisis en Excel.

Bancos

Bancos centraliza la gestión de cuentas bancarias, extractos y movimientos financieros de la empresa. Permite configurar cuentas, importar y procesar extractos bancarios, y consultar movimientos de manera consolidada o detallada, facilitando la conciliación contable y la trazabilidad de operaciones.

Interfaces

Recepción
Alimentadores
APIs
- Consultas
- Asientos
- Saldos

Consultas

Mayor analítico

Resumen por Tipo

Por Elemento

Reportes

Libro Diario
Libro Mayor
Libro Inventario
Libro Auxiliar
Balance
- Saldos
- Balance 8 columnas

Plan de Cuentas

Parámetros
- Tipos de Cambio
- Índices
Elementos
- Clientes
- Proveedores

Procesos

Ejercicios
Mensuales
Consistencia Contable
Consistencia Gestión

Configuración

General

Cuentas
Categorías
Plan de Cuentas
Cuentas Clave
Tipos Transacción
Segmentos
Jurisdicciones
Entidades
Gastos
Centros de Costos
Ingreso Costo

Comprobantes

Tipos
Libros

Datos Base

@@ Línea 8: / Línea 8: @@
 === Asiento de Diario ===
-*El [[Asiento de Diario]] el el
+= Asiento de Diario =
-** Registración contable en diario.
+El '''Asiento de Diario''' es el registro contable base del sistema.
+Permite reflejar en los libros contables todas las operaciones económicas de la empresa —tanto las automáticas generadas por otros módulos, como las cargadas manualmente—.
+== ¿Qué es un Asiento de Diario? ==
+Un '''asiento de diario''' representa la '''registración contable de una o más transacciones''', donde se detallan las cuentas afectadas, los importes correspondientes y la información complementaria necesaria para su trazabilidad.
+Cada asiento se compone de una o más líneas, donde:
+* Las '''cuentas de débito''' se expresan con importes '''positivos'''.
+* Las '''cuentas de crédito''' se expresan con importes '''negativos'''.
+== ¿Para qué sirve? ==
+Sirve para registrar en forma estructurada todas las operaciones que impactan en la contabilidad, tales como:
+* Cobranzas y pagos.
+* Ajustes manuales o de cierre.
+* Revalorizaciones o diferencias de cambio.
+* Transferencias contables.
+* Cargas iniciales o de apertura.
+* Cualquier otra operación que requiera impacto directo en cuentas contables.
+El asiento de diario garantiza la '''integridad del libro contable''' y la trazabilidad de los movimientos.
+== Flujo de carga ==
+La carga de un asiento de diario se realiza en dos etapas:
+=== 1. Encabezado ===
+En la primera pantalla se completan los datos generales del asiento:
+; '''Fecha'''
+: Fecha contable en la que se registra la operación.
+; '''Moneda'''
+: Moneda principal en la que se expresará el asiento.
+Una vez completados estos datos, se habilita la siguiente pantalla.
+=== 2. Detalle ===
+En la segunda pantalla se ingresan los datos específicos del asiento:
+; '''Descripción'''
+: Texto libre que describe brevemente el motivo o concepto del asiento.
+; '''Tipo de Cambio'''
+: Se utiliza cuando la moneda del asiento difiere de la moneda base contable.
+; '''Líneas de registración'''
+: Cada línea representa un movimiento contable individual con los siguientes campos:
+{| class="wikitable"
+! Campo !! Descripción
+|-
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+Antes de guardar, el sistema valida que:
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+Si el asiento no cuadra, el sistema no permite su registro.
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+== Objetivo ==
+El objetivo del Asiento de Diario es '''reflejar en los libros contables todas las operaciones''' con la mayor precisión y trazabilidad posible, asegurando:
+* Consistencia de saldos.
+* Claridad en el origen de cada movimiento.
+* Flexibilidad para ajustes y registraciones manuales.
+== Véase también ==
+* [[Asiento Tipo]]
+* [[Plan de Cuentas]]
+* [[Comprobantes Contables]]
+* [[Centros de Costos]]
 * '''Asientos moneda única'''
 ** Diario en moneda funcional.